- przewidywanym poziomie dochodów z tytułu składek członkowskich oraz innych tytułów,
- cenach towarów i usług i innych wskaźnikach mających wpływ na poziom dochodów i wydatków Związku w roku objętym projektem planu finansowego.
- tabelaryczne zestawienie prognozowanych dochodów budżetowych według źródeł i działów klasyfikacji,
- tabelaryczne zestawienie wydatków budżetowych w szczegółowości do działów i rozdziałów klasyfikacji budżetowej, z wyodrębnieniem:
- wydatków bieżących, w tym w szczególności:
- wynagrodzeń i pochodnych od wynagrodzeń,
- dotacji,
-
wydatków majątkowych,
3. źródła pokrycia deficytu lub przeznaczenia nadwyżki budżetowej Związku;
- zaciągania zobowiązań związanych z realizacją zadań wynikających z wieloletnich programów inwestycyjnych oraz programy i projekty realizowane ze środków pochodzących z budżetu Unii Europejskiej oraz ze źródeł zagranicznych, niepodlegające zwrotowi,
- zaciągania zobowiązań z tytułu umów, których realizacja w roku następnym jest niezbędna dla zapewnienia ciągłości działania Związku i termin zapłaty upływa w roku następnym,
- zaciągania kredytów i pożyczek oraz emisji papierów wartościowych na pokrycie występującego w ciągu roku budżetowego deficytu,
- dokonywania zmian w planie finansowym.
2. Wszystkie pozycje klasyfikacji budżetowej ujęte w projekcie planu finansowego winny być określone zgodnie z terminologią ustaloną w przepisach szczególnych.
§ 3. 1. Do projektu planu finansowego Zarząd załącza:
-
omówienie przyjętych wskaźników budżetowych i innych wskaźników do opracowania projektu planu finansowego wynikających z wytycznych Ministra Finansów oraz przepisów szczególnych,
-
prognozy dochodów budżetowych według źródeł ich pochodzenia,
-
omówienie wydatków budżetowych w podziale na działy klasyfikacji budżetowej wraz ze szczegółowym uzasadnieniem,
-
omówienie wydatków majątkowych,
-
omówienie dotacji przedmiotowej oraz podmiotowej,
-
omówienie przychodów i rozchodów Związku,
2. prognozę łącznej kwoty długu na koniec roku objętym projektem planu finansowego i lata następne, wynikającej z planowanych i zaciągniętych zobowiązań oraz informację o stanie mienia
§ 4. 1. Na podstawie materiałów opracowanych w trybie i na zasadach określonych w § 1-3 Zarząd podejmuje uchwałę w sprawie projektu planu finansowego, którą wraz z objaśnieniami oraz prognozą długu i informacją o stanie mienia, w terminie do 15 listopada roku poprzedzającego rok objęty projektem planu finansowego, przedkłada w formie projektu uchwały w sprawie planu finansowego:
-
Zgromadzeniu, za pośrednictwem Przewodniczącego Zgromadzenia,
-
Regionalnej Izbie Obrachunkowej w Opolu – celem zaopiniowania.
2. Projekt planu finansowego przedłożony przez Zarząd podaje się do publicznej wiadomości.
§ 5. 1. Przewodniczący Zgromadzenia niezwłocznie rozsyła projekt planu finansowego wraz z objaśnieniami, prognozą długu, informacją o stanie mienia do zaopiniowania komisjom stałym Zgromadzenia.
2. Komisje stałe Zgromadzenia formułują opinie o projekcie planu finansowego oraz wnioski zmian do tego projektu na piśmie, które Przewodniczący Zgromadzenia przedkłada Zarządowi nie później niż w terminie 7 dni przed datą planowanego walnego Zgromadzenia Związku dotyczącego uchwalenia planu finansowego.
§ 6. 1. Porządek Zgromadzenia dotyczącego uchwalenia planu finansowego powinien zwierać następujące punkty:
- odczytanie projektu planu finansowego,
- odczytanie opinii Składu Orzekającego Regionalnej Izby Obrachunkowej o projekcie planu finansowego,
- odczytanie opinii i wniosków poszczególnych komisji,
- odczytanie stanowiska Zarządu do opinii i wniosków poszczególnych komisji,
- głosowanie nad wnioskami zmian w projekcie,
- głosowanie całego planu finansowego.
§ 7. 1. Wykonanie uchwały powierza się Zarządowi Zawiązku.
2. Uchwała wchodzi w życie z dniem podjęcia.
Przewodniczący Zgromadzenia
Związku Międzygminnego „Czysty Region”
Wiesław Fąfara